日记账是（shì）出纳用来核算库存现金和银行存款每天的收入、支出（chū）和（hé）结存情况的账簿，按照每天发生（shēng）的收付款，逐笔顺序（xù）登记日记账，给出结（jié）余并核对总账（zhàng）。手工记账容易记漏，一旦数目不对，核对（duì）费时费力。

   1、账（zhàng）户维护
     
     起先要对（duì）日记账的账号进行维护（hù）。点击“出纳”-“账（zhàng）户（hù）”进入设（shè）置界面，点击左上角的（de）类别切（qiē）换现金（jīn）和银（yín）行存款2类账户。点（diǎn）击新（xīn）增按钮可以新增账户，输入编（biān）码、名称和账号，选择相应的（de）会（huì）计科（kē）目（mù）。日记账生成凭证时，自动带出相应的科目。

   2、生成日记账（zhàng）与凭证
      
     点（diǎn）击“出纳”-“日记账”，进（jìn）入记账界面（miàn），选择需要登记的账户是现金还（hái）是银行存款账户。在月初记一笔账前，可在月初（chū）余额（é）的金额框中手动输入或修改金额。点击每一条分录，输入记账日期、摘要以及收入（rù）/支出金额，自（zì）动得出余额，按回（huí）车键自动跳转到（dào）下一条分录，操（cāo）作简单便捷。每条分录完成后，出现一个“生（shēng）成凭证（zhèng）”按钮，点（diǎn）击后可直接生成凭证，减少了重复输入的（de）烦恼，提升（shēng）记账效率。

   3、核对总账（zhàng）
   
      出纳（nà）中的账户是出纳人员自定义的（de）一个记（jì）账账（zhàng）户，与科目表（biǎo）中的库存现金和银行存（cún）款（kuǎn）不同。点击 “出纳（nà）”-“核对总账”，可将（jiāng）出纳账户（hù）中的（de）金额与科目表（biǎo）中的金（jīn）额进行核对。


   财务软件核对会计账簿记（jì）录与财（cái）产等实有数额（é）是否相符，银行等核对账务等。各（gè）种应收、应付款（kuǎn）明细账账面（miàn）余额（é）与有关（guān）债务、债权单位或者个人核对等。